Menšinové stanovisko k Rozpočtu ČT na rok 2013
V rámci projednávání Rozpočtu jsem v řádném termínu podal žádost o doplnění materiálu o informace důležité pro zodpovědné posouzení návrhu.
K obdrženému Vypořádání uvádím:
K Obecnému vyjádření autorů (P. Dvořák, M. Cimirot) připravím zvláštní materiál, neboť se jedná o celkem nehorázná tvrzení zasluhující obsáhlejší rozbor.
Ale krátce:
Z pohledu fondu TV poplatků, který stoji mimo rozpočet ČT, je inkaso TV poplatku inkasem a čerpání fondu TV poplatků je z pohledu fondu TVP výdajem a zároveň z pohledu rozpočtu výnosů a nákladů ČT (výsledovka) je toto čerpání výnosem. ČT si čerpáním z fondu TVP doplňuje chybějící výnosy tak, aby náklady a výnosy byly vyrovnané (HV=0). Fond TV poplatků je tedy jakýsi měchýř, který vždy do rozpočtu „přifoukne“ tolik, aby byly pokryty veškeré náklady. Proto je HV každý rok = 0. Tento měchýř je na jedné straně naplňován poplatníky TVP, na druhé straně je z něj upouštěno na krytí rozpočtu (výnosů a nákladů) a do investic.
Moje úvaha tedy vychází z jednoduché logiky, že ČT by měla každý rok spotřebovat z fondu TVP tolik, kolik do něj zinkasuje. Tato spotřeba (čerpání) by měla pokrýt potřeby jak ročního rozpočtu (náklady a výnosy), tak i investičního plánu.
KDYŽ BUDE ČT NĚKOLIK LET PO SOBĚ ČERPAT Z FONDU TV POPLATKŮ VÍCE, NEŽ DO NĚJ ZINKASUJE OD TV POPLATNÍKŮ, DOSTANE SE DŘÍVE ČI POZDĚJI DO SITUACE, ŽE FOND TV POPLATKŮ BUDE MÍT NULOVÝ ZŮSTATEK. V TENTO MOMENT PAK BUDE ZCELA ZÁVISLÁ POUZE NA TOM, KOLIK OD TV POPLATNÍKŮ VYBERE, PONĚVADŽ UŽ NEBUDE MOŽNÉ DALŠÍ NADMĚRNÉ ČERPÁNÍ FONDU TV POPLATKŮ.
Ve svých připomínkách k Návrhu rozpočtu ČT na rok 2013 jsem chtěl upozornit na vysoké čerpání fondu televizních poplatků na krytí nákladů oproti objemu předpokládaných televizních poplatků v roce 2013, které představují tvorbu tohoto fondu. Použití nepřesné ekonomické terminologie nic nemění na podstatě věci, na kterou upozorňuji, mám k ní výhrady, a které věcně, včetně P. Dvořáka a M. Cimirota, všichni rozumíme. Pouze se uchylují ke zbytečnému a zdlouhavému výkladu ekonomických pojmů namísto věcného přístupu k této záležitosti.
Faktem stále zůstává, že po zapracování dopadů návrhu rozpočtu ČT na rok 2013 dojde k výraznému snížení fondu televizních poplatků v roce 2013, jak bylo konstatováno v mých připomínkách.
Je zarážející, že na str. 2 materiálu "Vypořádání připomínek ..." je konstatováno, že minulé vedení by dostalo Českou televizi do situace, kdy by neměla žádnou hotovost, ale ve fondu TV poplatků by ČT stále vykazovala několik miliard. Není mi známo, že by došlo v poslední době ke změně metody, takže by mě velice zajímal předpokládaný stav fondu TV poplatků k 31. 12. 2012 a dále jeho stav po zapracování dopadů návrhu rozpočtu na rok 2013, tedy k 31. 12. 2013 a to v detailnějším členění, což ovšem v žádném materiálu uvedeno nebylo.
Dále jsem žádal o následující doplnění komentáře k návrhu rozpočtu:
a) přesnou analýzu a zdůvodnění takto negativních významných odchylek v hospodaření ČT pod novým vedením v letech 2012 a 2013 oproti skutečnosti 2011.
Analýza a zdůvodnění stále chybí.
Nelze souhlasit s konstatováním, že prostředky jsou vydávány především na tvorbu programu. Výrobní úkol zůstává v letech 2012 a 20 13téměř na stejné výši (+ 35 mil. Kč), ale položka "ostatní režijní náklady" se sice ve srovnání s plánem roku 2012 snižuje o 51 mil. Kč, avšak ve srovnání s očekávanou skutečností 2012 dochází k jejímu navýšení o 31 mil. Kč a dalších 29,3 mil. Kč mělo být ušetřeno ve spojových nákladech, protože Česká televize již v roce 2013 bude hradit náklady pouze na digitální signál a již ne na souběžné analogové vysílání. Tím dochází k nárůstu ostatních režijních nákladů ve srovnání s očekávanou skutečností 2012 celkem o 60,3 mil. Kč.
Celkový rozpočet nákladů na rok 2013 se tedy v porovnání s očekávanou skutečnosti 2012 zvyšuje o 4 %, tj. o 275 mil. Kč, z toho výrobní úkol pouze o 45 mil. Kč.
Při tomto růstu nákladů bylo v předloženém materiálu konstatováno, že dochází v ČT k přenastavování procesů s cílem jejich zefektivnění.(???)
b) doplnění informace o očekávanou skutečnost roku 2012 na základě dosud známých předběžných výsledků hospodaření ČT v roce 2012 (tabulky A a B na str. 3; tab. Ostatní výnosy na str. 6 vč. skut.2011; tab. Návrh plánu inkasa TV poplatků na str. 9 vč. skut. 2011; tab. Návrh plánu zaměstnanosti na str. 10 vč. skutečnosti roku 2011; tab. Ostatní náklady na str. 17 a 18 prosím rovněž doplnit o oček. skutečnost 2012 a skutečnost 2011).
Tomuto požadavku nebylo vyhověno a materiály nebyly doplněny s výjimkou sumárních tabulek A a B na str. 3 původního materiálu. Chybí tedy detailnější porovnání vývoje nákladových a výnosových položek, vývoje plánu zaměstnanosti, evidovaných televizních přijímačů a televizních poplatků.
Například u návrhu plánu zaměstnanosti je uvedeno navýšení o 25mil. Kč v roce 2013 oproti plánu 2012, avšak očekávaná skutečnost předpokládá úsporu dalších 36 mil. Kč, takže ve skutečnosti nárůst pro rok 2013 nečiní 25 mil. Kč, ale 61 mil. Kč.
c) přehled souhrnu zůstatků finančních prostředků na účtech ČT na konci roku 2011, na konci roku 2012 a očekávaný zůstatek finančních prostředků na konci roku 2013.
Z doplněných údajů o stavu krátkodobého a dlouhodobého finančního majetku vyplývá, že v roce 2013 dojde k jeho snížení o celých 955 mil. Kč, což potvrzuje moji připomínku na nižší zdroje a jejich přečerpávání.
d) porovnání nákladů na vymáhání TV poplatků (skut. 2010, 2011, oček.Skut 2012 a plán 2013 a přehled vývoje odpovídající položky ve výnosech; na str. 18 se uvádí, že odměna advokáta za vymáhání (66,4 mil. Kč) je plánována tak, že spotřebuje veškeré výnosy, které advokát vymůže)
Tato tabulka zpracována byla. Lze z ní odvodit, že v předchozích letech vždy docházelo k vyššímu plnění výnosů oproti nákladům, avšak rozpočet pro rok 2013 jev této oblasti sestaven jako mírně ztrátový:
2010 + 21,6 mil. Kč
2011 + 5,2 mil. Kč
2012 + 16,7 mil. Kč (očekávaná skutečnost)
2013 - 1,1 mil. Kč
Zajímavé je i porovnání plánu počtu evidovaných přijímačů a objemu inkasa televizních poplatků v roce 2012 a 2013:
počet tv přijímačů v roce 2013 předpokládá snížení o 9 600
příjmy z televizních poplatků snížení o 32,0 mil. Kč.
Při hrubém propočtu: 9600 tv přijímačů x 135 Kč výše tvpoplatku x 12 měsíců = 15,5 mil. Kč a to při snížení již k 1. 1. 2013, i když ve skutečnosti k úbytku dochází v průběhu roku postupně. Z tohoto pohledu se jeví plánovaný objem inkasa televizních poplatků pro rok 2013 jako mírně podhodnocený.
